在企业的财务部门中，总账和应收应付会计是两个重要的岗位，它们分别承担着不同的职责，但又紧密相连，共同确保企业财务数据的准确性和完整性。以下是这两个岗位的主要工作职责：
总账会计的工作职责
1. 账务处理
负责公司日常会计核算工作，包括审核原始凭证、编制记账凭证、登记总分类账目等。确保所有财务记录符合会计准则和公司政策。
2. 报表编制
定期编制各类财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。这些报表为管理层提供决策依据，并对外部利益相关者披露公司的财务状况。
3. 税务申报
协助完成公司各项税种的申报工作，确保按时、准确地缴纳各项税费，避免因逾期或错误导致的罚款。
4. 内部控制
建立并维护完善的内部控制体系，定期检查财务流程中的风险点，提出改进建议以提高工作效率和安全性。
5. 审计配合
在年度审计期间，协助外部审计师获取所需资料，回答其提问，确保审计工作的顺利进行。
应收应付会计的工作职责
1. 应收账款管理
跟踪客户的应收账款情况，及时催收逾期款项，降低坏账风险。同时，定期分析应收账款周转率，优化资金使用效率。
2. 应付账款控制
审核供应商发票的真实性与合理性，合理安排付款计划，在保证业务正常运转的前提下减少不必要的利息支出。
3. 发票管理
负责开具销售发票及接收采购发票，确保发票信息无误且及时传递至相关部门。
4. 对账工作
定期与客户及供应商进行往来款项核对，解决双方存在的分歧问题，维护良好的商业关系。
5. 现金流预测
根据历史数据对未来一段时间内的现金流情况进行预估，帮助管理层提前做好资金调配准备。
综上所述，无论是总账会计还是应收应付会计，都需要具备扎实的专业知识、敏锐的数据洞察力以及高度的责任心。只有这样，才能有效履行各自的职责，为企业健康发展保驾护航。
